深度解析 ODI 境外投資備案：海南地區要點(diǎn)全知曉

portant;">一、引言

隨著(zhù) “出?！?熱潮的興起，眾多企業(yè)紛紛將目光投向境外投資及跨境業(yè)務(wù)領(lǐng)域。然而，在拓展海外業(yè)務(wù)的征程中，有一項至關(guān)重要的備案不容忽視，即 odi 境外投資備案。那么，odi 境外投資備案中的核準制與備案制有何差異？海南辦理 odi 境外投資備案又需滿(mǎn)足哪些條件以及耗費多長(cháng)時(shí)間呢？今天博宇會(huì )計將為您詳細解讀。

portant;">二、odi 境外投資備案核準制與備案制的區別

portant; color: var(--md-box-samantha-deep-text-color) !important;">（一）適用范圍

1. 核準制：適用于前往政治局勢不穩定、安全風(fēng)險較高的地區，以及涉及敏感行業(yè)的境外投資項目。敏感行業(yè)包括新聞傳媒、跨境水資源開(kāi)發(fā)、武器裝備制造、國家限制出口類(lèi)行業(yè)以及可能影響他國利益的行業(yè)等。

2. 備案制：應用于前往非敏感國家、地區且不涉及敏感行業(yè)的普通境外投資項目。

portant; color: var(--md-box-samantha-deep-text-color) !important;">（二）審核嚴格程度

1. 核準制：相關(guān)部門(mén)會(huì )對投資的全方位要素進(jìn)行嚴格審查。包括投資企業(yè)的資質(zhì)、投資動(dòng)機、投資金額、資金來(lái)源、項目可行性、對國家利益和安全的影響等方面，只有各項均符合標準并獲得批準后，企業(yè)方可進(jìn)行境外投資。

2. 備案制：企業(yè)需按照要求提交材料，主管部門(mén)主要審查材料的完整性與準確性。若材料齊全且無(wú)誤，便給予備案登記。

portant; color: var(--md-box-samantha-deep-text-color) !important;">（三）審批機關(guān)和權限

1. 核準制：由國家發(fā)改委和商務(wù)部負責審批。對于部分重大項目，可能還需其他相關(guān)部門(mén)協(xié)同管理。

2. 備案制：國家主管機關(guān)和地方主管機關(guān)均具備管理權限。例如，在發(fā)改委系統中，國家發(fā)改委負責央企以及地方企業(yè)中中方投資 3 億美元以上項目的備案，地方發(fā)改委則管理 3 億美元以下的地方企業(yè)項目備案。商務(wù)部門(mén)方面，商務(wù)部管理央企備案，地方商委負責地方企業(yè)備案。

portant;">三、海南辦理 odi 境外投資備案的條件

portant; color: var(--md-box-samantha-deep-text-color) !important;">（一）企業(yè)基本要求

1. 成立時(shí)間與經(jīng)營(yíng)狀況：申辦公司需成立滿(mǎn)一年，且具有實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)并實(shí)現盈利。

2. 資產(chǎn)負債率：申辦公司資產(chǎn)負債率需低于 70%。

3. 行業(yè)限制：申辦公司不能涉足投資金融類(lèi)、游戲影視等相關(guān)行業(yè)。

portant; color: var(--md-box-samantha-deep-text-color) !important;">（二）所需材料

1. 各類(lèi)表格與決議文件

• 《境外投資（機構）備案表》、《境外投資（機構）真實(shí)性承諾書(shū)》（需由作出境外投資決定的相關(guān)決策人員簽字）、《境外并購事項前期報告表》以及相關(guān)董事會(huì )決議或內部決議，均需加蓋境內投資主體印章。

2. 可行性研究報告

• 內容涵蓋項目概況、企業(yè)基本情況、投資的必要性、項目總投資、資金來(lái)源和資金構成、人員培訓及技術(shù)來(lái)源、項目實(shí)施進(jìn)度計劃、項目經(jīng)濟收益和社會(huì )性效益分析等。

3. 投資資金來(lái)源說(shuō)明

• 包含自有資金、銀行貸款、股東借款等內容的情況說(shuō)明及相關(guān)證明材料，如銀行對賬單或貸款意向協(xié)議等。

4. 盡職調查報告

• 應由專(zhuān)業(yè)機構出具，主要涉及主體合法性調查、主要財產(chǎn)狀況調查、資信狀況調查、債權債務(wù)情況調查等。

5. 投資環(huán)境分析評價(jià)

• 主要包括投資行業(yè)的選擇，投資環(huán)境選擇的原因、物價(jià)水平、勞動(dòng)力、交通運輸、市場(chǎng)規模、其他基礎設施、總分核算與分析等。

portant;">四、海南辦理 odi 備案登記的時(shí)間周期

在海南辦理 ODI 境外投資備案，若材料齊全，省發(fā)展改革委原則上會(huì )在 1 個(gè)工作日內告知企業(yè)是否受理。一旦受理，1 - 3 個(gè)工作日內有望出具備案通知書(shū)。但需注意，此時(shí)間僅為參考，實(shí)際操作中可能因多種因素導致時(shí)間延長(cháng)。通常情況下，整個(gè)流程大約需要 2 到 3 個(gè)月完成。

備案過(guò)程涉及多個(gè)部門(mén)，包括發(fā)展和改革委員會(huì )、商務(wù)部門(mén)以及外匯管理局等，各部門(mén)審核時(shí)間存在差異。此外，若投資項目涉及敏感國家和地區、敏感行業(yè)，無(wú)論投資金額大小，通常需提交商務(wù)部和發(fā)改委進(jìn)行核準，這將進(jìn)一步增加審核時(shí)間。因此，企業(yè)在規劃境外投資時(shí)，應提前做好充分準備，充分考慮可能出現的延誤情況，合理安排時(shí)間，以確保備案工作的順利進(jìn)行。