| 單價(jià)： | 面議 |
| 發(fā)貨期限： | 自買(mǎi)家付款之日起 天內發(fā)貨 |
| 所在地： | 直轄市 北京 |
| 有效期至： | 長(cháng)期有效 |
| 發(fā)布時(shí)間： | 2024-08-28 15:47 |
| 最后更新： | 2024-08-28 15:47 |
| 瀏覽次數： | 42 |
| 采購咨詢(xún)： |
請賣(mài)家聯(lián)系我
|
VIE架構的境外投資備案手續如何辦理（ODI指南）
根據證監會(huì )發(fā)布的通知，車(chē)車(chē)開(kāi)曼公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“車(chē)車(chē)科技”）將通過(guò)與境外特殊目的收購公司Prime Impact Ac I?（簡(jiǎn)稱(chēng)PIAI）合并實(shí)現在美國nasidake證券交易所上市，車(chē)車(chē)科技同步發(fā)行不超過(guò)9779.49萬(wàn)股普通股。若公司自本備案通知書(shū)出具之日起12個(gè)月內未完成境外發(fā)行上市，擬繼續推進(jìn)的，應當更新備案材料。
今年3月，《境內企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》(下稱(chēng)“境外上市備案新規”)正式實(shí)施。新規對境內企業(yè)直接和間接境外上市活動(dòng)統一實(shí)施備案管理，明確境內企業(yè)直接和間接境外發(fā)行上市證券的適用情形。
ODI（Overseas Direct Investment）即境外直接投資，是指國內的企業(yè)經(jīng)過(guò)有關(guān)部門(mén)（商務(wù)局（廳、委員會(huì )）、發(fā)改委、外匯管理局）的備案和審批后，進(jìn)行資金出境，對境外公司進(jìn)行的投資行為。
目前實(shí)操中獲批案例多見(jiàn)股權投資，實(shí)際方式可以以新設公司境外業(yè)務(wù)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)平臺；或境外股權投資并購（包含并購返程投資架構（紅籌架構或VIE架構）。
ODI申請基本要求
ODI申請主體基本要求 1、自查財務(wù)狀況，ODI出境投資的資金來(lái)源需為企業(yè)的自有資金，不可源于借款或貸款； 2、賬面有充足的現金存款用于ODI出境投資； 3、企業(yè)的所有者權益數值為正且足以覆蓋ODI申報擬出資金額； 4、企業(yè)的最高投資決策機構知曉并認可本次投資。 請ODI標的公司的 合規及財務(wù)評估要求 1、 新設或并購非返程投資類(lèi)的標的公司經(jīng)營(yíng)范圍需不涉及《境外投資敏感行業(yè)目錄》的行業(yè)范圍； 2、 并購返程投資類(lèi)架構的標的公司，返程投資架構中的境內運營(yíng)公司經(jīng)營(yíng)范圍需不涉及《外商投資準入特別管理措施（負面清單）》，同時(shí)作為返程投資類(lèi)型的架構，應確保架構中持股的中國籍自然人完成符合《匯發(fā)[2014]37號》文件（“37號文”）規定的相關(guān)登記。 3、 擬以實(shí)際對價(jià)出境對境外公司進(jìn)行并購的，需提供標的公司的評估報告及合規報告（常見(jiàn)為法律盡調文件LDD）； 三 ODI審批解讀 ODI審批流程審查重點(diǎn) 1、境內申報主體、境外標的及路徑主體是否合規； 2、出境資金的價(jià)值公允性（合理性），及資金來(lái)源可追溯（反洗錢(qián)要求）； 3、ODI申報的目標明確清晰、資金用途合理； 4、標的公司是否涉及敏感類(lèi)、限制類(lèi)或禁止類(lèi)行業(yè)。