ODI(Overseas Direct Investment，境外直接投資)備案是中國企業(yè)進(jìn)行海外投資時(shí)必須遵循的一套程序。為了完成ODI備案，企業(yè)需要向國家發(fā)展改革委(NDRC)、商務(wù)部(MOFCOM)以及國家外匯管理局(SAFE)等相關(guān)部門(mén)提交一系列文件。

在這一過(guò)程中，提交一份詳盡的可行性研究報告是非常關(guān)鍵的一步。以下是撰寫(xiě)ODI備案中可行性研究報告時(shí)需要注意的一些事項：

一、境外投資ODI備案可研報告撰寫(xiě)細則

　　1. 報告結構清晰

　　封面：包括項目名稱(chēng)、報告日期等基本信息。

　　目錄：列出報告的主要章節和頁(yè)碼。

　　摘要：簡(jiǎn)要概述項目背景、目標、主要結論等內容。

　　正文：詳細闡述項目的各個(gè)方面。

　　附件：提供支持性文件或數據。

　　2. 項目背景與目標

　　明確闡述項目的背景信息，包括市場(chǎng)趨勢、行業(yè)狀況等。

　　清晰說(shuō)明項目的目標和預期成果。

　　3. 市場(chǎng)分析

　　目標市場(chǎng)：描述目標市場(chǎng)的規模、增長(cháng)趨勢以及競爭環(huán)境。

　　客戶(hù)需求：分析目標客戶(hù)的需求特點(diǎn)。

　　營(yíng)銷(xiāo)策略：提出有效的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略。

　　4. 技術(shù)與產(chǎn)品分析

　　技術(shù)可行性：評估所采用的技術(shù)是否成熟可靠。

　　產(chǎn)品描述：詳細介紹擬投資項目的產(chǎn)品或服務(wù)。

　　質(zhì)量控制：說(shuō)明如何保證產(chǎn)品質(zhì)量。

　　5. 生產(chǎn)計劃

　　生產(chǎn)設施：描述生產(chǎn)所需的設施設備。

　　供應鏈管理：分析原材料供應情況。

　　人力資源規劃：包括人員配置、培訓計劃等。

　　6. 財務(wù)分析

　　成本預算：詳細列出啟動(dòng)資金需求。

　　收入預測：基于市場(chǎng)分析預測未來(lái)收益。

　　盈虧平衡點(diǎn)：計算達到盈虧平衡所需的時(shí)間。

　　財務(wù)指標：如內部收益率(IRR)、凈現值(NPV)等。

　　7. 風(fēng)險評估

　　分析可能面臨的市場(chǎng)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、法律風(fēng)險等。

　　提出相應的風(fēng)險應對措施。

　　8. 法律合規性

　　確保項目符合國內外相關(guān)法律法規的要求。

　　涉及到的國際條約和雙邊協(xié)議等也需要考慮。

　　9. 環(huán)境和社會(huì )影響評估

　　對項目可能帶來(lái)的環(huán)境影響和社會(huì )影響進(jìn)行評估。

　　提出減輕負面影響的措施。

　　10. 結論與建議

　　根據以上分析總結項目的可行性和預期效果。

　　提出具體的實(shí)施建議。

　　11. 注意事項

　　數據準確性：確保所有數據來(lái)源可靠且最新。

　　語(yǔ)言規范：使用正式、準確的語(yǔ)言表達。

邏輯嚴密：論證過(guò)程需條理清晰，邏輯嚴密。

二、ODI備案/核準流程

　　ODI備案涉及到發(fā)改委、商務(wù)部以及外匯局三個(gè)部門(mén)，流程如下：發(fā)改委核準或備案——商務(wù)部核準或備案——外匯管理局備案(銀行放外匯，外管局監管)——實(shí)施ODI整個(gè)備案流程耗時(shí)將近2-3個(gè)月，辦理成功后會(huì )得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書(shū)——《企業(yè)境外投資證書(shū)》和《境外投資項目備案通知書(shū)》。

　　1)發(fā)改部門(mén)核準或備案：發(fā)改部門(mén)主要負責境內法人通過(guò)“新建、并購、參股、增資和注資等方式進(jìn)行境外投資項目”的審批或備案。根據所投資項目的性質(zhì)及投資金額的大小，存在國家發(fā)改委核準和地方發(fā)改部門(mén)備案兩大類(lèi)。核準或備案完成后頒發(fā)《境外投資項目備案通知書(shū)》，監管企業(yè)境外投資行業(yè)流向。

　　2)商務(wù)部門(mén)核準或者備案：商務(wù)部門(mén)主要負責境內企業(yè)“通過(guò)新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權、控制權、經(jīng)營(yíng)管理權及其他權益的行為”的審批或備案。根據投資行為指向的國家和行業(yè)不同，亦涉及到商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門(mén)備案和核準兩種情況。核準或備案完成后頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書(shū)》，整體審批企業(yè)境外投資事項。

3)銀行外匯登記：外匯管理局已于2015年將ODI的外匯登記下放至注冊地銀行辦理，外匯登記的難易程度受到宏觀(guān)經(jīng)濟形勢、國家外匯儲備、人民幣匯率變化等一系列因素的影響，登記銀行需要遵守外匯管理局隨時(shí)出臺的窗口指導意見(jiàn)。銀行外匯登記是ODI的最后一步程序，銀行通常需要審核發(fā)改部門(mén)和商委的境外投資備案文件，方能辦理外匯登記及購匯。

三、ODI備案/核準應用場(chǎng)景

1)企業(yè)成立海外子公司開(kāi)展業(yè)務(wù)并注資;

2)企業(yè)海外上市(紅籌/VIE架構搭建);

3)企業(yè)海外賺的利潤合法回來(lái);

4)企業(yè)跨境電商業(yè)務(wù)開(kāi)展;

5)企業(yè)離岸投資等。

了解更多請聯(lián)系星點(diǎn)王先生，如您只想出可行性研究報告也行。

【境內企業(yè)境外上市持續回暖 國際投資者信心不斷回升】今年以來(lái)，境內企業(yè)赴境外上市消息不斷，企業(yè)提交備案更為積極踴躍，備案獲批速度也在加快。日前，中國證監會(huì )更新了《境內企業(yè)境外發(fā)行證券和上市備案情況表(截至2024年8月1日)》。表格顯示，共有120家企業(yè)向中國證監會(huì )提交了境外上市備案材料。這一數據已經(jīng)超過(guò)去年全年。據不完全統計，截至8月1日，今年內已有35家內地企業(yè)在港交所上市，超過(guò)去年同期的34家;有32只中概股在美股上市，超過(guò)去年同期的22家。高盛亞洲(除日本外)股票資本市場(chǎng)聯(lián)席主管王亞軍表示：“中國企業(yè)境外融資正在逐步走出谷底，雖然從**額來(lái)看，還沒(méi)有達到2021年之前的平均水平，但恢復的趨勢是明確的?！?/span>