香港ODI境外投資備案申請的要求

境外投資備案(Overseas Direct Investment “ODI”)，即境外直接投資，指國內企業(yè)、團體在經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)的核準后，通過(guò)設立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理權為核心目的投資行為。

在2016 年之前 ODI 備案流程相對簡(jiǎn)單，審核時(shí)間迅速,但由于企業(yè)利用人民幣進(jìn)行外匯備案等操作使人民幣大量外流造成人民幣持續升值以及部分企業(yè)利用ODI非法將資金轉移境外等一系列壓力，央行在2016年末進(jìn)行了一次會(huì )議提出五限制、六不準。目前，五限制依然執行，六不準中的母小子大和快設快出現在仍是監管對象，要審核投資項目匹配度、是否空殼公司、資金用途合規性等。

香港ODI境外投資備案申請的要求：

1、自查財務(wù)狀況，ODI出境投資的資金來(lái)源需為企業(yè)的自有資金，不可源于借款或貸款;

2、賬面有充足的現金存款用于ODI出境投資;

3、企業(yè)的所有者權益數值為正且足以覆蓋ODI申報擬出資金額;

4、企業(yè)的高投資決策機構知曉并認可本次投資。

ODI審批流程審查重點(diǎn)

1、境內申報主體、境外標的及路徑主體是否合規;

2、出境資金的價(jià)值公允性(合理性)，及資金來(lái)源可追溯(反洗錢(qián)要求);

3、ODI申報的目標明確清晰、資金用途合理;

4、標的公司是否涉及敏感類(lèi)、限制類(lèi)或禁止類(lèi)行業(yè)。