您的海外公司為什么要做境外投資ODI備案？當您的海外公司考慮直接投資，進(jìn)行海外業(yè)務(wù)的拓展、并購的企業(yè)，則建議完成境外投資備案ODI備案。如果沒(méi)有做境外投資備案是不可以在境外進(jìn)行任何投資項目活動(dòng)的。 

一、哪些海外公司需要做境外投資備案

◎境外有實(shí)際項目進(jìn)行（新設、并購境外企業(yè)，成立境外代表處）

◎已成立公司的企業(yè)想要將利潤回流境內,需提供合規對外投資證明至銀行

◎外商投資企業(yè)開(kāi)設資金本賬戶(hù)，股權涉及境內自然人或境內企業(yè)

◎企業(yè)開(kāi)設NRA賬戶(hù),股權穿透涉及境內自然人或境內企業(yè)

◎境外企業(yè)上市合規需求以及境外成立股權激勵平臺

有上述需求目的設立的海外公司，需要辦理ODI備案。

二、哪些情節限制開(kāi)展境外直接投資備案

◎赴與我國未建交、發(fā)生戰亂或者我國締結的雙多邊條約或協(xié)議規定需要限制的敏感國家和地區開(kāi)展境外投資；

◎房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂(lè )業(yè)、體育俱樂(lè )部等境外投資；

◎在境外設立無(wú)具體實(shí)業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺。

三、境外投資ODI備案申請的優(yōu)勢

◎以合法的方式完成境內資金出境或實(shí)現境內資金不出境，境外獲取外幣的目的；

◎開(kāi)拓境外市場(chǎng)，獲得當地政策或稅務(wù)優(yōu)惠，加快資本積累速度；

◎方便與境外客戶(hù)的業(yè)務(wù)轉賬，減少轉賬手續和成本；

◎有效利用兩種資源兩個(gè)市場(chǎng)，規避?chē)赓Q易壁壘；統籌境內外企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化資源配置；

◎后續境外資金返程回國投資可以享受省市各級財政部門(mén)給予的相應資金補貼；

◎充分吸收國外的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗以及及時(shí)掌握外部信息。

四、申請ODI備案對企業(yè)的要求

◎境內公司蕞好成立滿(mǎn)一年以上

◎蕞近一年獨立第三方會(huì )計事務(wù)所出具的審計報告不能出現虧損 

◎凈資產(chǎn)回報（收益）率=凈利潤/所有者權益，要高于5%，且越高越好 

◎資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額，要低于78%，且越低越好

◎股東背景、資金來(lái)源必須真實(shí)、合法

五、ODI備案所需資料

◎ 發(fā)改委備案請示文件;

◎ 境外投資備案表;

◎企業(yè)營(yíng)業(yè)執照復印件;

◎相關(guān)材料

   ①對外投資設立企業(yè)或并購的相關(guān)章程(合同、協(xié)議)

   ②相關(guān)的董事會(huì )或出資決議

   ③新經(jīng)審計的財務(wù)報表

   ④前期工作落實(shí)情況說(shuō)明(包括:盡職調查、可行性研究報告、投資資金來(lái)源情況的說(shuō)明、投資環(huán)境分析評價(jià)等)

   ⑤并購類(lèi)對外投資需提交境外并購事項前期報告表

   ⑥境外投資真實(shí)性承諾書(shū)

   ⑦追溯至蕞終實(shí)際控制人的投資主體股權架構圖;

 ⑧資金證明(存款證明原件)。

六、ODI備案申請流程

中國企業(yè)進(jìn)行海外直接投資，主要需要取得三個(gè)主管部門(mén)的核準、備案或登記，包括國家發(fā)展和改革委員會(huì )或地方發(fā)展和改革委員會(huì )(下稱(chēng)“發(fā)改部門(mén)”的核準或備案，商務(wù)部或地方商務(wù)部門(mén)(下稱(chēng)“商務(wù)部門(mén)”)的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局(下稱(chēng)“外管部門(mén)”)的外匯登記程序【2015年6月1日后，外匯登記權限已下放到企業(yè)注冊地銀行】。

1、發(fā)改委:考察投資項目是否敏感，直接或間接投資及投資金額是否合理等;中方投資額在3億美金及以上需要向國家發(fā)改委申請，3億美金以下都可以在國內企業(yè)注冊地的省級發(fā)改委登記。

2、商務(wù)部:考察標的公司的基本情況，是否符合相關(guān)法律法規要求。

3、外匯登記:攜帶已獲批的發(fā)改委和商務(wù)部文件，前往開(kāi)戶(hù)銀行登記。