注冊香港公司什么情況下要辦理ODI備案手續？

香港公司做境外投資備案的場(chǎng)景有哪些  

1.境內母公司控股成立香港子公司，母公司對子公司打投資款時(shí)銀行要求出具相關(guān)ODI證書(shū)；

2.香港子公司利潤匯款回到境內母公司，結匯時(shí)要求境內母公司出具相關(guān)ODI證書(shū)；

3.成立外商投資企業(yè)（WFOE），開(kāi)設資金本賬戶(hù)時(shí)，銀行要求股權穿透至自然人，若涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理相關(guān)ODI證書(shū)；

4.香港公司開(kāi)設境內NRA賬戶(hù)，銀行要求股權穿透至自然人，涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理相關(guān)ODI證書(shū)；

5.境內母公司控股成立香港公司，無(wú)資本金往來(lái)的情況下，出于合規需求需要辦理相關(guān)ODI證書(shū)。

 香港公司為什么需要做ODI投資備案 ？ 

隨著(zhù)目前境外上市的企業(yè)越來(lái)越多，ODI備案的重要性也日漸顯現出來(lái)。ODI備案不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規途徑之一，更可以為企業(yè)帶來(lái)一系列的便利和優(yōu)勢：

順利備案后，企業(yè)能夠以合法合規的方式完成境內資金出境，以及保證后續境外資金順利返程。

同時(shí)，打通境內外資產(chǎn)流通的合法渠道后，有利于境內外企業(yè)優(yōu)化資源配置，更好地幫助企業(yè)成功在境外上市。

此外，新設立的*終目的企業(yè)還可以享受境外的稅收優(yōu)惠，節約企業(yè)運營(yíng)成本。從相關(guān)政策規定來(lái)看，大陸個(gè)人注冊香港公司是不需要進(jìn)行登記備案的，只需要滿(mǎn)足香港公司注冊的相關(guān)條件，遵循辦理流程正常辦理就可以成功注冊公司。

但是需要注意的是：境外投資備案是否需要辦理主要是看個(gè)人的錢(qián)是不是需要從境內轉到境外。個(gè)人設立香港公司或者其他離岸公司，如果單純做貿易，不需要對注冊資本進(jìn)行實(shí)繳（香港、新加坡等地公司不需要實(shí)繳），那么就不涉及錢(qián)轉出去的問(wèn)題，自然這種情況是不需要進(jìn)行境外投資備案的。如果個(gè)人設立的境外公司要進(jìn)行海外投資、持有資產(chǎn)等，涉及到大額資金從國內賬戶(hù)轉入到境外公司賬戶(hù)中去，那么就需要進(jìn)行境外投資備案，否則錢(qián)沒(méi)有辦法出境。

境外投資備案所需資料

1、發(fā)改委備案請示文件；

2、境外投資備案表；

3、營(yíng)業(yè)執照復印件

4、境外投資真實(shí)性承諾書(shū)；

5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議；

6、項目背景說(shuō)明；

7、追溯至*終實(shí)際控制人的投資主體股權架構圖；

8、資金證明(存款證明原件)；

9、審計報告。

境外投資備案流程：

境外投資備案主要需要取得國家發(fā)改委或地方發(fā)改委的核準或備案、商務(wù)部或地方商務(wù)部門(mén)的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局的外匯登記程序。

1、發(fā)改委立項——向發(fā)改部門(mén)及委會(huì )部門(mén)申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門(mén)核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書(shū)。

2、商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門(mén)核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書(shū)》，企業(yè)應在收到證書(shū)2年在境外開(kāi)展投資。

3、外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監管。投資金額500萬(wàn)美金以上的，需向外管部門(mén)匯報。外管部門(mén)審核后，向境內企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。