2023ODI備案所需資料梳理

商務(wù)廳/部核準備案所需資料

    商務(wù)部門(mén)對ODI備案和審批工作重點(diǎn),是對該境外項目的真實(shí)性和風(fēng)險性進(jìn)行評估,因此所需準備的資料也與這些工作有關(guān)。由于境外項目的主體可以是商業(yè)并購,也可能是新設公司,因此對這兩種情況,需要準備略有不同的文件。

1.新設境外公司

對新設立的境外公司投資,境內投資人需要準備《境外直接投資申請表》(該表中說(shuō)明投資路徑、終目的的境外企業(yè)信息、投資規模、資金結構、項目情況等多項內容),境外投資目的的公司章程、合同、協(xié)議等,相關(guān)董事會(huì )決議(或出資決議),經(jīng)審計的財務(wù)報表(境內投資主體的審計報告),前期工作落實(shí)情況說(shuō)明(包括盡職調查報告、可行性研究報告,投資自己來(lái)源情況說(shuō)明。投資環(huán)境分析等),境內投資真實(shí)性承諾書(shū)。

2.并購境外公司

對于并購境外公司的投資,境內投資人需要填寫(xiě)的《境外直接投資申請表》與新設境外企業(yè)須填寫(xiě)的申請表差異不大,其注意差別在于對并購目的公司的經(jīng)營(yíng)情況、資產(chǎn)情況和收購方案的說(shuō)明上。同時(shí),并購項目還需遞交《境外并購事項前期報告表》及相關(guān)材料,《境外并購事項前期報告表》的內容同樣包括盡職調查、可行性研究報告、投資資金來(lái)源、投資環(huán)境分析等,并提供境外投資真實(shí)性承諾書(shū)。

發(fā)改委核準備案所需資料

發(fā)改委對于ODI備案審核的工作重心放在境外項目本身上,其中包括風(fēng)險程度、項目規模、項目真實(shí)性等信息分析,并進(jìn)行全面評估。因此,需要提交發(fā)改委的資料也更多的房子投資人及境外投資項目上。

而投資人需要提供的資料包括:

1.投資主體的營(yíng)業(yè)執照

2.投資主體新的財務(wù)報表(經(jīng)審計)

3.董事會(huì )決議或出資決議,項目盡職調查報告(需要有第三方咨詢(xún)機構出具)

4.自有資金證明

5.投資項目設計的意向書(shū)或框架協(xié)議等法律文書(shū)

6.境外投資真實(shí)性承諾書(shū)

銀行部門(mén)外匯審核所需資料

銀行作為鐘放款部門(mén),不但需要自行平衡外幣的進(jìn)出總量,還需要獲得相關(guān)部門(mén)同意資金出境的批文(商務(wù)部和發(fā)改委出具的同意投資批文),才能繼續辦理ODI備案審核的銀行部分工作。銀行部門(mén)主要負責ODI備案審核的部門(mén)為外匯管理局。

所需文件包括:

1.《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請表》

2.外匯資金來(lái)源情況說(shuō)明

3.境內投資主體材料(營(yíng)業(yè)執照及公司章程等)

4.商務(wù)部核發(fā)的《境外企業(yè)投資證書(shū)》等文件原件

提交這些文件后,外管局也可能對大額資金出境情況進(jìn)行復核,主要是對投資人進(jìn)行約談,對投資資金來(lái)源及境外項目真實(shí)性進(jìn)行說(shuō)明。辦理境外投資備案并不是企業(yè)遞交申請就能夠審核通過(guò)的,所以在申請前**與專(zhuān)業(yè)機構人士進(jìn)行溝通,根據專(zhuān)家意見(jiàn)準備需要的證明資料,提高審核通過(guò)率。