2023境外設立公司再投資需要ODI備案嗎?

因為我國在資本對外投資方面有嚴格的管控，企業(yè)如果想對外進(jìn)行投資，賺取利潤，則是需要在政策的指導下，合規的辦理相關(guān)手續后，資金才能合法利的出境。

境外設立公司再投資需要ODI備案嗎?

ODI是指在中華人民共和國內依法設立的企業(yè)以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè)通過(guò)新設，并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金企業(yè)所有權、控制權經(jīng)營(yíng)管理權及其他權益的行為。

通俗一點(diǎn)的講，對外投資備案就是我們國內企業(yè)投資外企業(yè)時(shí)，不論是新設公司、新建項目還是并購股權，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權、控制權、經(jīng)營(yíng)管理等，就需要進(jìn)行ODI備案。

如果企業(yè)外投資涉及敏感國家和地區，敏感行業(yè)的，還需要實(shí)行核準管理，需要提醒的是，ODI僅針對設立的境外企業(yè)，換句話(huà)說(shuō)，境內企業(yè)實(shí)行境外投資路徑上設置的空殼公司，均不在管理部門(mén)予以審該的范圍之列。同時(shí)，境外企業(yè)開(kāi)展的一次投資行為，也不在對外投資管理的范疇，不需要有關(guān)部門(mén)進(jìn)行審核。

境外設立公司再投資備案，主要看以是內公司的名義再投資還是以境外公司的名義再投資，如果是境內投資主體在境外再投資設立或控制新的境外公司時(shí)，就需要重新辦理ODI.

如果是以境內設立在境外的公司名義去進(jìn)行再投資的話(huà)，就不用重新辦理ODI，因為這家境外的公司已經(jīng)是外資公司了，外資公司是一個(gè)獨立的經(jīng)濟實(shí)體獨立經(jīng)營(yíng)，獨立核算，獨立承相法律責任，在組織形式上，外資公司可以是法人，也可以是主法人實(shí)體，具備法人條性的外資公司，依法取得法人資格。而根據外資公司法的規定，設立外資公司必須有利于我國國民經(jīng)濟的發(fā)展，并且國家鼓勵采用國際先進(jìn)技術(shù)和設備的、產(chǎn)品全部或者大部分出口的外資公司。

境外再投資是指"*終目的地公司利用其境外利潤或境外自籌資金的再投資行為，再投資是事后報告，不需要辦理備案手續，根據規定，在完成境外法律手續后，需要向商務(wù)主管部門(mén)報告.

境外直接投資(ODI備案流程）

境外投資ODI備案涉及到商務(wù)部國家發(fā)改委及外匯局三個(gè)部門(mén).

1）發(fā)改委立項

境內企業(yè)股東需要向發(fā)改委部門(mén)申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文性。發(fā)改委負責監督企業(yè)境處投資行業(yè)流向，為滿(mǎn)足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書(shū)》

2)  商務(wù)部審批發(fā)證

商務(wù)部負責整體審批企業(yè)境外投資事項，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書(shū)》，企業(yè)應在收到證書(shū)2年內在境外開(kāi)展投資

3）外匯管理局備案

外匯局負責監督外匯登記和資金出境的相關(guān)手續，備案手續完成之后，需要根據境內機構境外直接投資外匯管理規定》在銀行完成外匯登記手續，銀行放外匯，外管局監管。投資金額500萬(wàn)美金以上的，需向外管部門(mén)匯報。外管部門(mén)審核后，向境內企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

實(shí)踐中，商務(wù)主管部門(mén)與發(fā)改委的境外投資審查原則上相互獨立，不存在互為前提的情況，可以分別報送。在獲得《企業(yè)境外投資證書(shū)》以及《備案通知書(shū)》后，境內企業(yè)方可進(jìn)行境外直接投資的外匯登記

境外直接投資備案(ODI)所需材料:

1項目核準申報文件(境外投資備案申請表)

2項目申請報告:

3收購項目情況介紹書(shū):

4項目DD報告:

5項目申請報告附件

投資主體是境內企業(yè)的，項目申請報告應附具以下文件：

a.投資主體注冊登記證明文件（營(yíng)業(yè)執照、章程等注冊文件);

b.追溯至終實(shí)際控制人的投資本體股權架構圖;

c.新經(jīng)審計的投資主體財務(wù)報表;

d.投咨主體投資決策文件;

e.具有法律約束效力的投資協(xié)議或類(lèi)似文件;

f.證明投資資金來(lái)源真實(shí)合規的支持性文件;

g.境外投資真實(shí)性承諾書(shū)。

投資主體是境內事業(yè)單位、社會(huì )團體等非企業(yè)組織的，項目申請報告應附具以下文件:

a.新經(jīng)審計的投資主體財務(wù)報表

b.投資主體投資決策文件

c.具有法律約束效力的投資協(xié)議或類(lèi)似文件

d.證明投資資金來(lái)源真實(shí)合規的支持性文件

e.境外投資真實(shí)性承諾書(shū)

投資主體是境內自然人的(境內自然人通過(guò)其控制的境外企業(yè)開(kāi)展境外投資)，項目申請報告應附具以下文件:

a,投資主體身份證明文件:b,投資主體投資決策文件;c,具有法律約束效力的投資協(xié)議或類(lèi)似文件;d.境外投資真實(shí)性承諾書(shū)。