2023年ODI的法律依據與具體要求全指南

根據國家外匯管理局2009年發(fā)布的《關(guān)于發(fā)布境內機構境外直接投資外匯管理規定的通知》,中國企業(yè)境外直接投資的,境內機構向境外匯出的前期費用,需辦理境外直接投資前期費用登記;此后,企業(yè)在獲得發(fā)改部門(mén)和商務(wù)部門(mén)的核準或備案后,辦理境外直接投資外匯登記。根據國家外匯管理局2015年2月13日*新《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》(2015年6月1日生效),自2015年6月1日起,由銀行直接審核辦理境外直接投資項下外匯登記,國家外匯管理局及其分支機構通過(guò)銀行對直接投資外匯登記實(shí)施間接監管。

1、境內機構(含境內企業(yè)、銀行及非銀行金融機構,下同)匯出境外的前期費用,累計匯出額原則上不超過(guò)300萬(wàn)美元且不超過(guò)中方投資總額的15%。

2、前期費用累計匯出額超過(guò)300萬(wàn)美元或超過(guò)中方投資總額15%的,境內投資者需提交說(shuō)明函至注冊地外匯局申請(外匯局按個(gè)案業(yè)務(wù)集體審議制度處理)辦理。

3、銀行通過(guò)外匯局資本項目信息系統為境內機構辦理前期費用登記手續后,境內機構憑業(yè)務(wù)登記憑證直接到銀行辦理后續資金購付匯手續。

4、境內機構在以境內外合法資產(chǎn)或權益(包括但不限于貨幣、有價(jià)證券、知識產(chǎn)權或技術(shù)、股權、債權等)向境外出資前,應到注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。

5、境內機構以境外資金或其他境外資產(chǎn)或權益出資的境外直接投資,應向注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。

6、多個(gè)境內機構共同實(shí)施一項境外直接投資的,由約定的一個(gè)境內機構向其注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。

7、銀行通過(guò)外匯局資本項目信息系統為境內機構辦理境外直接投資外匯登記手續后,境內機構憑業(yè)務(wù)登記憑證直接到銀行辦理后續資金購付匯手續。

境外投資備案ODI申請報告

至少包含以下要素:

1、投資主體情況

2、項目情況,包括項目名稱(chēng),投資目的地,項目主要內容和總體規模,中方投資額、資金來(lái)源、股權結構等等

3、項目對我們國家的利益有什么影響?會(huì )不會(huì )對國家安全構成潛在威脅?

境外投資備案審批資料準備起來(lái)非常復雜繁瑣,需要撰寫(xiě)極為專(zhuān)業(yè)的申請報告,駿德集團可以協(xié)助客戶(hù)制作申報材料,以及協(xié)助客戶(hù)完成地方商務(wù)部門(mén)及地方發(fā)改委的備案程序,取得境外投資證書(shū)及發(fā)改委備案通知書(shū)。

根據境外投資備案(ODI)的合約簽署、初步方案確定、材料準備、遞交材料申請、商務(wù)部審核及銀行結匯等階段所需時(shí)間匯總,快則1個(gè)月左右,慢則2-4個(gè)月。