如何識別境外投資項目的新設和并購特征

ODI備案現在有兩種方式,一種是新設,一種是并購。
新設:一般指境內企業(yè)前往境外地區或者國家新成立子公司,顧名思義就是公司應該是新成立的,并且需要先拿到備案再去設立公司。

ODI備案申請的優(yōu)勢

1、以合法的方式完成境內資金出境或實(shí)現境內資金不出境,境外獲取外幣的目的

2、開(kāi)拓境外市場(chǎng),獲得當地政策或稅務(wù)優(yōu)惠,加快資本積累速度3、方便與境外客戶(hù)的業(yè)務(wù)轉賬,減少手續和成本

4、提高國內企業(yè)形象,增加企業(yè)附加價(jià)值

5、充分吸收國外的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗以及及時(shí)掌握外部信息

6、有效利用兩種資源兩個(gè)市場(chǎng),規避?chē)赓Q易壁

7、統籌境內外企業(yè)發(fā)展,優(yōu)化資源配置

8、后續境外資金返程回國投資可以享受省市各級財政部門(mén)給予的相應資金補貼

境外投資備案流程

境外投資備案主要需要取得國家發(fā)改委或地方發(fā)改委的核準或備案、商務(wù)部或地方商務(wù)部門(mén)的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局的外匯登記程序。

1、發(fā)改委立項——向發(fā)改部門(mén)及委會(huì )部門(mén)申請項目,報送項目信息,境內投資人簽署各項所需法律文件,待發(fā)改部門(mén)核準或備案,發(fā)放核準文件或備案通知書(shū)。

2、商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門(mén)核準或備案,發(fā)放《企業(yè)境外投資證書(shū)》,企業(yè)應在收到證書(shū)2年在境外開(kāi)展投資。

3、外匯管理局備案——銀行放外匯,外管局監管。投資金額500萬(wàn)美金以上的,需向外管部門(mén)匯報。外管部門(mén)審核后,向境內企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

境外投資備案所需資料

1、發(fā)改委備案請示文件;

2、境外投資備案表;

3、營(yíng)業(yè)執照復印件;

4、境外投資真實(shí)性承諾書(shū);

5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議;

6、項目背景說(shuō)明;

7、追溯至終實(shí)際控制人的投資主體股權架構圖;

8、資金證明(存款證明原件);

9、審計報告。

境外投資備案(ODI備案)申請條件

1、在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)或事業(yè)單位都可以申請海南境外投資備案;
       2、成立時(shí)間不滿(mǎn)一年的企業(yè),且可以提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表;
       3、可以具體說(shuō)明境內股東或合伙人背景、資金來(lái)源以及境外投資項目真實(shí)性的;
       4、不涉及敏感國家和地區、敏感行業(yè)的境外投資;
       5、公司成立滿(mǎn)一年,要有實(shí)際經(jīng)營(yíng),有盈利;
       6、資產(chǎn)負債率低于70%;
       7、不能是投資金融類(lèi)、游戲影視等相關(guān)行業(yè)。

對于很多企業(yè)來(lái)說(shuō)進(jìn)駐海外市場(chǎng),處理海外業(yè)務(wù),進(jìn)行貿易活動(dòng)就離不開(kāi)境外投資備案,但據騰博了解,近年來(lái),境外投資備案審批愈發(fā)嚴格,需要經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)層層核實(shí)審批。如果對政策、流程不熟悉,則要歷經(jīng)反復完善資料、多次申報駁回的心塞,在一定程度上影響備案進(jìn)度,甚至存在不能通過(guò)審批的可能性!