標題： 對外投資環(huán)境           風(fēng)險管理通用原則  1、適用范圍 本報告的相關(guān)部分適用于在境外開(kāi)展投資活動(dòng)的各類(lèi)金融構和非金融構，用于其基于生命周期觀(guān)點(diǎn)確定的所能管理或施加影響的投資活動(dòng) / 業(yè)務(wù)中的環(huán)境因素，為中資金融構和企業(yè)識別、評估、控制和管理對外投資過(guò)程中所面臨的環(huán)境風(fēng)險提供參考和建議。
本報告所稱(chēng)對外投資，是指中華人民共和國境內投資主體直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經(jīng)營(yíng)管理權及其他相關(guān)權益的投資活動(dòng)。
本報告所稱(chēng)的環(huán)境風(fēng)險，是指中資金融構和企業(yè)對外投資業(yè)務(wù)或活動(dòng)中發(fā)生環(huán)境事件的可能性及環(huán)境事件可能造成的危害程度。
本報告旨在為中資金融構和企業(yè)提供通用原則，為投資主體準確識別和評估其對外投資活動(dòng)中所面臨的環(huán)境風(fēng)險，采取有效、系統的應對措施，并逐步建立、實(shí)施、保持和持續改進(jìn)環(huán)境風(fēng)險管理體系，以支持對外投資過(guò)程中更好的環(huán)境管理，在合作中逐步提升環(huán)境績(jì)效，減少生態(tài)足跡，為實(shí)現 《巴黎協(xié)定》 總目標和 2030 可持續發(fā)展目標，積極落實(shí) 《構建綠色金融體系的指導意見(jiàn)》 和 《對外投資環(huán)境風(fēng)險管理倡議》 做出貢獻。
本報告提供的通用原則旨在為投資構提供對外投資環(huán)境風(fēng)險管理的基本思路和方法，所涉及的國別環(huán)境風(fēng)險識別、評估和管理方法與工具，企業(yè) ESG 原則和方法，并不意味著(zhù)的可能性，也不一定適用于所有投資主體或投資國家。
在金融構和企業(yè)對外投資過(guò)程中，應根據其所處環(huán)境和投資策略，選擇適合自身情況的原則、指南、方法和工具。
2、通用原則 為了應對日趨嚴峻的環(huán)境社會(huì )挑戰，越來(lái)越意識到需要根據先進(jìn)經(jīng)驗調整自身的標準和規范，提高應對和區域性環(huán)境風(fēng)險的能力，推動(dòng)環(huán)境、社會(huì )、經(jīng)濟的協(xié)調發(fā)展。
而投資構在確保公共資金和引導民間資本投向綠色低碳產(chǎn)業(yè)并在融資活動(dòng)中妥善管理自身環(huán)境風(fēng)險和生態(tài)足跡起著(zhù)至關(guān)重要的作用，因此，社會(huì )越來(lái)越重視投資構在其運行、管理和項目活動(dòng)中準確識別、評估所面臨的環(huán)境風(fēng)險，并對其加以妥善控制和有效管理的能力，以降低由此引發(fā)的各類(lèi)風(fēng)險，助力國家 /區域可持續發(fā)展規劃和戰略的實(shí)施與實(shí)現。
本報告所概括的中資金融構和企業(yè)對外投資環(huán)境風(fēng)險管理通用原則是動(dòng)態(tài)的，反映國內在社會(huì )、環(huán)境和經(jīng)濟方面的發(fā)展及其關(guān)注議題的持續演變。
因此，未來(lái)可能會(huì )根據社會(huì )經(jīng)濟的發(fā)展和環(huán)境風(fēng)險管理水平的不斷提高而出現更多的可供參考的通用原則。
原則 1. 投資構組織治理 投資構應結合投資所在區域 / 國家經(jīng)濟、社會(huì )和環(huán)境發(fā)展狀況，尤其是生態(tài)環(huán)境和資源能源利用現狀，參考現行公約、通用標準和指南、先進(jìn)經(jīng)驗，遵守國家和投資活動(dòng)所在國法律法規、標準、規定、指引等，建立一套完整、系統、適合構所處行業(yè)和發(fā)展策略的、具有實(shí)操性的環(huán)境風(fēng)險識別、評估和管理體系，環(huán)境績(jì)效考核標準及客戶(hù)使用指南 （供應鏈管理指南）等。
將可持續發(fā)展策略、負責任投資、ESG 準則等恰當地融入其投資決策、日常運行管理、項目建設和運營(yíng)及供應鏈管理中。
一套運行良好的環(huán)境風(fēng)險管理體系要具有連貫性、相關(guān)性、一致性、完整性、準確性和透明度，并可以持續改進(jìn)，逐步完善。
投資構要明確其環(huán)境風(fēng)險管理政策和方針，建立相關(guān)的管理架構和組織構。
投資構要明確環(huán)境風(fēng)險管理體系的總目標，闡述其原則和所關(guān)注議題及領(lǐng)域，確定實(shí)施過(guò)程，制定與之相關(guān)的可持續的績(jì)效評估標準及環(huán)境政策實(shí)施指南。
使用這些工具和方法，投資構工作人員或第三方評估構可通過(guò)盡職調查、評估和監督，來(lái)保證自身及與其有業(yè)務(wù)合作的組織在投資活動(dòng)準備和實(shí)施期間的各項行為都符合其環(huán)境風(fēng)險管理體系的相關(guān)要求和規定。
投資構應建立合規制度，以監督投資業(yè)務(wù) / 活動(dòng)各階段的環(huán)境影響、減緩措施和績(jì)效是否符合其風(fēng)險管理體系或制度的要求。
如某一投資活動(dòng) / 業(yè)務(wù)有違反其管理或保障政策的風(fēng)險，合規監督工作組即需對其提出改進(jìn)措施，采取適當的控制措施，已達到符合環(huán)境風(fēng)險管理體系或制度的要求和規定。
自帶路倡議提出以來(lái)，在帶路沿線(xiàn)投資日趨活躍。
帶路沿線(xiàn)多為發(fā)展家和新興經(jīng)濟體，其發(fā)展過(guò)程中面臨的環(huán)境和社會(huì )挑戰會(huì )在不同階段有所改變，中資金融構和企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險管理體系 /制度應在實(shí)踐的基礎上進(jìn)行階段性地調整，使之適應新的經(jīng)濟社會(huì )形勢、投資方式和工具，以確保滿(mǎn)足不斷變化的需求并適應新的投資業(yè)務(wù)和項目會(huì )。
原則 2. 環(huán)境風(fēng)險識別、評估和管理 2.1 當投資活動(dòng)處于立項、審批或融資階段時(shí)，投資構 （包括金融構和企業(yè)） 應參考、國家相關(guān)標準 / 目錄或構風(fēng)控評估體系，對投資活動(dòng)潛在的環(huán)境影響及風(fēng)險程度進(jìn)行分類(lèi)。
同時(shí)，投資構應詳細調查和充分了解投資活動(dòng)所在國對其所投資領(lǐng)域 / 行業(yè)的環(huán)境法規體系、合規標準和要求、相關(guān)政策和規定，以及領(lǐng)域 / 行業(yè)發(fā)展趨勢等，以便對投資業(yè)務(wù) / 活動(dòng)所面臨的環(huán)境及可能由此引發(fā)的各種風(fēng)險進(jìn)行準確識別與評估。
通常而言，投資活動(dòng)可根據其可能造成的環(huán)境影響的程度分為以下三類(lèi) 1： A 類(lèi)：項目對環(huán)境和社會(huì )有潛在不可逆的或前所未有的多種重大影響； B 類(lèi)：項目對環(huán)境社會(huì )可能造成不利影響的程度有限或數量較少，而影響一般局限于特定范圍，且大部分可逆并易于采取減緩措施得以解決或控制； C 類(lèi)：項目對環(huán)境社會(huì )影響輕微或無(wú)不利影響。
2.2 投資構需根據自身所處的環(huán)境確認其對外投資活動(dòng)中可能涉及的環(huán)境議題，并根據投資活動(dòng)對各議題的影響程度確定關(guān)鍵環(huán)境議題 / 因素。
投資構應在其投資分析、決策和投資活動(dòng)的全生命周期充分考慮這些關(guān)鍵議題，并采取妥善措施應對所面臨的關(guān)鍵環(huán)境風(fēng)險。
建議投資構在對外投資中識別、評估關(guān)鍵環(huán)境議題 / 因素時(shí)，考慮與投資活動(dòng)所處領(lǐng)域相關(guān)的公約、標準、指南，以及國內和投資所在國相關(guān)的法律法規、標準和政策等。
同時(shí)根據自身投資發(fā)展策略和投資所在國家 / 地區的經(jīng)濟、社會(huì )和環(huán)境發(fā)展狀況來(lái)進(jìn)行調整。
建議包括但不限于以下環(huán)境因素：生物多樣性保護、自然棲息地保護與恢復； 資源保護和可持續利用，如礦產(chǎn)、草原、森林、海洋、水資源、土壤資源等； 能源利用和管理； 應對氣候變化：減緩與適應； 社區環(huán)境、健康與安全； 文化遺產(chǎn)及移民。
投資構可根據投資業(yè)務(wù) / 活動(dòng)對不同環(huán)境議題的影響及其程度，將投資活動(dòng)或業(yè)務(wù)所涉及的環(huán)境風(fēng)險進(jìn)行分類(lèi)，并制定相應的管理措施和應對策略。
2.3 投資構的環(huán)境風(fēng)險管理體系應包括對整個(gè)投資業(yè)務(wù)/活動(dòng)的影響進(jìn)行評估和管理的標準與程序，保證投資活動(dòng)在決策期即可評估潛在的負面影響，制定并采取相應的措施，以避免、減少、減緩或補償可能產(chǎn)生的負面影響。
在準備和實(shí)施過(guò)程中，要通過(guò)一定的渠道和制度向受影響社區和人群，以及其他利益相關(guān)方公開(kāi)環(huán)境風(fēng)險等信息，征求其意見(jiàn)和建議。
在實(shí)施過(guò)程中，要對環(huán)境減緩措施及取得的環(huán)境績(jì)效進(jìn)行監督和評估，并通過(guò)恰當的制向公眾進(jìn)行披露。
在投融資周期的各個(gè)階段應及時(shí)更 新信息，使風(fēng)險管理體系或制度融入從設計到實(shí)施的整個(gè)生命周期中。
2.4 投資構應對其環(huán)境風(fēng)險管理 / 保障政策制定的目的、目標、原則，及各具體政策的范圍、目標和啟動(dòng)條件進(jìn)行界定，并對其業(yè)務(wù) / 投資活動(dòng)合作方提出一整套具體的環(huán)境風(fēng)險管理或保障要求，以控制和管理投資活動(dòng) / 業(yè)務(wù)中的環(huán)境風(fēng)險，進(jìn)行負責任投資，履行自身的社會(huì )責任。
2.5 投資構可遵照當地法律法規、國家發(fā)展政策和相關(guān)技術(shù)標準，參考相關(guān)的法律法規和政策指南，借鑒先進(jìn)經(jīng)驗和技術(shù)標準，根據自身的投資和發(fā)展策略，制定禁止和 / 或有限制的投資領(lǐng)域和活動(dòng)清單以及鼓勵和支持清單。
1、 外匯登記，odi登記是什么，需要多長(cháng)時(shí)間，代辦貴嗎 2、 有很多成功案例，37號文登記全套代辦可以嗎 3、 我們16年就開(kāi)始做了,稅務(wù)問(wèn)題托管，后續的維護成本，金額多少合適,證書(shū)辦理背景 關(guān)于境內企業(yè)對外投資，必須滿(mǎn)足哪些條件，給出回復如下: 1、對外投資，其境內企業(yè)必須成立滿(mǎn)一年; 2、個(gè)人37號文,返程投資備案的款項不能大于境內企業(yè)注冊資本; 3、境外設立的企業(yè)，必須與境內企業(yè)的行業(yè)有關(guān)聯(lián); 4、對外設立構成立后，從第2年起，每年的6月30日前，必須向外匯管理局提交年檢報告; 5、境內企業(yè)對外投資，必須前往企業(yè)所在地的商務(wù)部對外合作處，辦理投資備案證書(shū);接著(zhù)又到市商務(wù)部及發(fā)改委咨詢(xún)了辦理個(gè)人37號文,返程投資備案備案證書(shū)的流程及細節終協(xié)助該公司拿下了商務(wù)部發(fā)改委的兩個(gè)對外投資的批文 6、在整個(gè)咨詢(xún)過(guò)程中，沒(méi)有一個(gè)部門(mén)可以統一詳細的解答全部流程，每個(gè)部門(mén)只負責自己的那部分環(huán)節，無(wú)論從精力還是時(shí)間來(lái)說(shuō)都給企業(yè)增加了不少的負擔。
對于整個(gè)環(huán)節而言，辦理對外投資備案證書(shū)是前置的環(huán)節，特別是投資項目情況說(shuō)明，是批準備案項目的關(guān)鍵。
37號文登記,返程投資，外匯登記，odi登記證書(shū) 7、公司介紹我司是一家的跨境商務(wù)咨詢(xún)公司，主要從事跨境投資（ODI）設計及落地、紅籌和VIE設計及落地、返程投資設計及落地、進(jìn)出囗咨詢(xún)等方面的團隊。
8、經(jīng)過(guò)多年在這一領(lǐng)域的深耕，我們已為上百家企業(yè)的海外投資和并購、紅籌和VIE設計的審批環(huán)節提供了咨詢(xún)方案，為眾多的企業(yè)架設起從境內到境外，從境外到境內的合法的資金通道。
9、我們這部分客戶(hù)中的15%是上市企業(yè)。
讓資金的進(jìn)出境合法、合規，為企業(yè)的“走出去”保駕護航，是我們的理念。
在咨詢(xún)項目中，我們往往能提供獨到觀(guān)點(diǎn)及真知灼見(jiàn)，這也是我們?yōu)榭蛻?hù)服務(wù)的過(guò)人之處。
這些真知灼見(jiàn)的背后，是企業(yè)每年數億美元的跨境投盜項目。
業(yè)務(wù)范圍： 1、公司構架規劃，境司設立、跨境稅收籌劃、離岸豁免 2、ODI（企業(yè)個(gè)人37號文,返程投資備案）備案辦理 3、FDI（境外融資及返程投資個(gè)人odi備案直接投資）備案辦理 4、37號文境外融資VIE架構搭建" 2.6 投資構應推動(dòng)其投資活動(dòng) / 業(yè)務(wù)關(guān)鍵合作方建立動(dòng)態(tài)的、可持續改進(jìn)的環(huán)境和社會(huì )管理體系（ESMS），以便在整個(gè)投資活動(dòng)周期內對其環(huán)境和社會(huì )績(jì)效進(jìn)行有效的管理與監督。
原則 3. 信息公開(kāi)與透明度 信息公開(kāi)是提高投資構經(jīng)營(yíng)和投資活動(dòng)透明度，進(jìn)行負責任投資的基礎。
特別是在環(huán)境管理水平不高，監管構不發(fā)達，環(huán)境力度不夠的國家和地區，及時(shí)、恰當、、有效、系統的信息公開(kāi)和披露制度可以避免利益相關(guān)方的猜忌和不信任。
同時(shí)，遵循高透明度的公開(kāi)披露原則，有助于促進(jìn)同業(yè)公平與良性競爭，以及良好社會(huì )監督制的形成。
投資構應建立并完善信息公開(kāi)和披露制度，與投資業(yè)務(wù) / 活動(dòng)合作方一起，在適合的地點(diǎn)，以受影響人群能夠理解的語(yǔ)言和符合當地文化習俗的方式，及時(shí)向投資所在國受影響社區、非組織、媒體和社會(huì )公眾及其他利益相關(guān)方，發(fā)布與投資活動(dòng)相關(guān)的環(huán)境信息，無(wú)論正面還是負面。
以便利益相關(guān)方為投融資活動(dòng)的決策、設計、實(shí)施、運營(yíng)提供建議和意見(jiàn)，并進(jìn)行恰當地溝通與交流。
信息公開(kāi)和披露既包括決策前投資活動(dòng)可能造成的環(huán)境風(fēng)險，也包括投資活動(dòng)全生命周期各階段的環(huán)境風(fēng)險持續信息公開(kāi)。
投資構應根據投資活動(dòng)所處的行業(yè) / 領(lǐng)域及所面臨的關(guān)鍵環(huán)境風(fēng)險，確定環(huán)境信息的公開(kāi)范圍。
公開(kāi)范圍不**于投資活動(dòng)全生命周期的環(huán)境風(fēng)險及應對措施，也建議包括投資構自身環(huán)境風(fēng)險管理體系的相關(guān)信息，以便利益相關(guān)方能及時(shí)、準確、的了解自身可能受到的影響、影響的減緩和控制措施及投資構如何通過(guò)系統的方法識別、評估和管理其投資業(yè)務(wù) / 活動(dòng)可能造成的各類(lèi)風(fēng)險。
在此基礎上，利益相關(guān)方可能更有效地與投資構進(jìn)行交流并參與投資活動(dòng)的各個(gè)階段，提出更恰當的建議和意見(jiàn)，供投資構借鑒和考慮。
原則 4. 利益相關(guān)方參與 利益相關(guān)方的識別與參與在中資金融構和企業(yè)對外投資環(huán)境風(fēng)險管理中的作用非常重要。
利益相關(guān)方指在投資活動(dòng)中有一項或多項利益的組織或個(gè)人。
由于這些利益會(huì )受到投資活動(dòng)的影響，利益相關(guān)方由此會(huì )與投資構建立某種關(guān)系，此類(lèi)關(guān)系的建立是由于存在著(zhù)受影響的利益，而不依賴(lài)于相關(guān)各方是否意識到該利益的存在。
投融資構進(jìn)行投資分析和決策時(shí)，應充分考慮利益相關(guān)方的需求和影響，并采用在結構、語(yǔ)言、文化和習俗等方面均恰當的方式，確保利益相關(guān)方在投資活動(dòng)生命周期內全程參與。
利益相關(guān)方參與可采取多種形式，可由投資構發(fā)起，或開(kāi)始于與其有業(yè)務(wù)關(guān)系的構。
可通過(guò)召開(kāi)形式廣泛的非正式或正式會(huì )議來(lái)實(shí)現，如個(gè)人會(huì )晤、會(huì )議、研討會(huì )、座談會(huì )、公開(kāi)聽(tīng)證、圓桌討論、咨詢(xún)委員會(huì )、定期開(kāi)展的信息通報和咨詢(xún)程序、集體談判、網(wǎng)絡(luò )論壇等。
利益相關(guān)方參與宜為互動(dòng)式和雙向交流式，以便利益相關(guān)方對投資活動(dòng)的訴求和影響能在投資決策及投資活動(dòng)全生命周期中被妥善考慮、分析及響應，并予以合理采納。
投資構也應根據各利益相關(guān)方受投資活動(dòng)所引起的環(huán)境社會(huì )風(fēng)險影響的程度、利益相關(guān)方的訴求、對投資活動(dòng)所能造成的影響，以及其他可能的相關(guān)因素，識別關(guān)鍵利益相關(guān)方，與其積極交流與溝通，確保關(guān)鍵利益相關(guān)方的影響和訴求能在投資活動(dòng)中予以妥善和恰當地考慮、分析、響應和采納。
原則 5. 溝通與申訴 / 問(wèn)題解決 投資構應建立一套溝通與申訴制，以便利益相關(guān)方、受影響的社區和人群可以對投資活動(dòng)所引起的負面環(huán)境影響發(fā)表意見(jiàn)，與投資活動(dòng)實(shí)施方溝通交流，尋求問(wèn)題解決方案。
申訴制是指服務(wù)于受到某些商業(yè)投資活動(dòng)負面影響的個(gè)人、職工、社區和 / 或民間組織的一種正式且具備法律意義或不具備法律意義的投訴制，也稱(chēng)為“爭端”、“投訴”、“問(wèn)責”或“問(wèn)題解決”制。
一般而言，申訴制會(huì )涵蓋投資活動(dòng)、投資構、地區、國家以及間各層面，不同層面的申訴制在目標、手段、目標群體以及支持的來(lái)源上有所區別。
作為提供溝通渠道、擴大利益相關(guān)方參與度的一種方式，申訴制可能為投資構決策、避免、減緩和 /或糾正一些可能對當地社區產(chǎn)生負面環(huán)境影響的投資活動(dòng)提供參考，同時(shí)也有助于投資構與利益相關(guān)方充分交流，妥善解決由于負面環(huán)境影響而引發(fā)的各類(lèi)風(fēng)險。
申訴制的建立，應盡量遵循可接觸性、可預測性、公平性、透明性和獨立性的原則。
溝通與申訴制可根據投資構的實(shí)際情況采取不同的方式，如設立專(zhuān)職的部門(mén)，任命專(zhuān)職人員或委托獨立的第三方。
不同的申訴制處理投訴的方式也有所區別。
可以促進(jìn)對話(huà)甚至介入對話(huà)的方式解決爭端，可通過(guò)查明事實(shí)并提供建議或陳述報告解決爭端，也可通過(guò)其他具有強制性的方式來(lái)解決爭端，如通過(guò)調查和評估。
投資活動(dòng)引起的環(huán)境風(fēng)險如何嚴重違反投資構環(huán)境風(fēng)險管理政策和相關(guān)準則，則可撤銷(xiāo)投資資金或停止投資活動(dòng)。
原則 6. 能力建設 在中資構對外投資活動(dòng)中，應向該投資活動(dòng) / 業(yè)務(wù)合作伙伴解釋其環(huán)境風(fēng)險識別、評估和管理制度 /體系要求，通過(guò)能力建設幫助合作伙伴在其投融資準備和實(shí)施過(guò)程中滿(mǎn)足這些要求，進(jìn)行盡職調查、審查、監督和評估執行情況。
投資構應建立、健全與其環(huán)境風(fēng)險管理相關(guān)的培訓制度，定期對其工作人員和投資活動(dòng)關(guān)鍵合作方進(jìn)行能力建設和培訓交流，以便其理解并準確應用環(huán)境風(fēng)險管理或保障政策，將其妥善融入日常業(yè)務(wù)和投資活動(dòng)實(shí)施中。
投資構在其環(huán)境風(fēng)險管理培訓制度中應包括對利益相關(guān)方的定期能力建設與培訓交流，以便利益相關(guān)方更清晰、、準確地理解投資活動(dòng)可能引起的環(huán)境風(fēng)險及投資構相應的管理體系和應對措施，以便其更好地反饋其利益考慮，更便于推動(dòng)投資構做出適當的決策并將其恰當的反饋融入投資活動(dòng)環(huán)境風(fēng)險管理措施中。
原則 7. 第三方構合作 投資構在投資活動(dòng)全過(guò)程中，應與包括 NGO、環(huán)境咨詢(xún)、風(fēng)險管理、律師事務(wù)所、智庫等在內的第三方構進(jìn)行溝通和合作，借助構獲得所在地信息、支撐及搭建與利益相關(guān)方的溝通平臺，有效識別、評估并管理其投資活動(dòng)可能引起的環(huán)境風(fēng)險，并降低由此引發(fā)的各類(lèi)社會(huì )或金融風(fēng)險發(fā)生的概率，或妥善解決已引起的各類(lèi)風(fēng)險。
投資構也可借助包括當地社區、媒體、社會(huì )組織在內的民間溝通和協(xié)調力量，與當地利益相關(guān)方形成良好的互動(dòng)和磋商制，建立信任，促進(jìn)利益相關(guān)方更好地參與投資活動(dòng)的決策和實(shí)施中，便于投資活動(dòng)順利展開(kāi)。
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