境外投資已經(jīng)成為一種趨勢，不僅可以拓展商業(yè)版圖，還可以?xún)?yōu)化企業(yè)架構，規劃稅務(wù) 籌劃等，好處多多。
然而，我國對境外投資的監管非常嚴格，因此如果企業(yè)想要進(jìn)行境外投資，必須首先完成境外投資ODI備案。
這是國內企業(yè)進(jìn)行境外投資的合規途徑之一。
境外投資備案，簡(jiǎn)稱(chēng)ODI，是指國內企業(yè)、團體在經(jīng)過(guò)有關(guān)部門(mén)批準后，通過(guò)設立、并購、出資等方式在國外直接投資，以控制國外企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理權為核心目的的投資行為。
這種投資行為需要經(jīng)過(guò)一系列審批手續，包括發(fā)改委、商務(wù)部和銀行等三個(gè)部門(mén)的審批。
在發(fā)改委的審批過(guò)程中，需要對投資項目進(jìn)行合規性和真實(shí)性審查，以確保投資不會(huì )違反我國的法律法規和國家利益。
在商務(wù)部的審批過(guò)程中，需要對投資涉及的貿易、資金等方面進(jìn)行審查，以確保投資不會(huì )對我國的商業(yè)環(huán)境造成不利影響。
在銀行的審批過(guò)程中，需要對投資資金進(jìn)行審查，以確保資金來(lái)源合法且符合我國的金融監管要求。
境外投資ODI備案是企業(yè)進(jìn)行境外投資必須完成的合規手續之一，需要認真了解相關(guān)法律法規和政策，并按照規定程序完成申請。
同時(shí)，企業(yè)在境外投資過(guò)程中也需要注意風(fēng)險控制和合規管理等方面的問(wèn)題，以確保投資的合法性和安全性。
ODI境外投資備案申請攻略——商務(wù)部境外投資管理辦法辦理依據：《境外投資管理辦法》（商務(wù)部令2014年第3號）。
適用對象：企業(yè)通過(guò)新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權、控制權、經(jīng)營(yíng)管理權及其他權益。
受理機構：中央企業(yè)由商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟合作司備案，地方企業(yè)由各地方商務(wù)主管部門(mén)備案備案條件：1、申請人條件：中國境內依法設立的企業(yè)、事業(yè)單位2、具備或符合以下條件的，準予備案：申請材料齊全、如實(shí)完整，符合法定形式。
3、有如下情形之一的，不予以備案：（1）申請材料不齊全或不符合法定形式。
（2）屬于核準情況的。
（3）企業(yè)提供虛假材料申請的。
（4）其他不予以備案的情形。
申請材料：1、境外投資備案表；2、企業(yè)營(yíng)業(yè)執照復印件；3、有關(guān)補充材料對外投資設立企業(yè)或并購的相關(guān)章程 (合同、協(xié)議)相關(guān)的董事會(huì )決議 或出資決議Z新經(jīng)審計的財務(wù)報表前期工作落實(shí)情況說(shuō)明 (包括：盡職調查、可研報告、投資資金來(lái)源情況的說(shuō)明、投資環(huán)境分析評價(jià)等)并購類(lèi)對外投資需提交《境外并購事項前期報告表》境外投資真實(shí)性承諾書(shū) ODI境外投資備案申請攻略——發(fā)改委境外投資管理辦法辦理依據：《企業(yè)境外投資管理辦法》（發(fā)改委2017年第11號令 2018年3月起執行）。
適用對象：直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經(jīng)營(yíng)管理權及其他相關(guān)權益的投資活動(dòng)。
受理機構：實(shí)行備案管理的范圍是投資主體直接開(kāi)展的非敏感類(lèi)項目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權益或提供融資、擔保的非敏感類(lèi)項目。
實(shí)行備案管理的項目中，投資主體是中央管理企業(yè)(含中央管理金融企業(yè)、國務(wù)院或國務(wù)院所屬機構直接管理的企業(yè)，下同)的，備案機關(guān)是國家發(fā)展改革委；投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元及以上的，備案機關(guān)是國家發(fā)展改革委；投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元以下的，備案機關(guān)是投資主體注冊地的省級政府發(fā)展改革部門(mén)。
備案程序及條件：屬于國家發(fā)展改革委備案的項目，地方企業(yè)應填報境外投資項目備案申請表并附有關(guān)附件，直接提交所在地的省級政府發(fā)展改革部門(mén)，由省級政府發(fā)展改革部門(mén)報送國家發(fā)展改革委；中央管理企業(yè)由集團公司或總公司向國家發(fā)展改革委報送備案申請表及有關(guān)附件。
備案申請表附件內容：1、投資主體營(yíng)業(yè)執照；2、投資主體Z新經(jīng)審計的財務(wù)報表；3、資金來(lái)源證明；4、投資主體與外方簽署的意向性協(xié)議文件；5、Z高權力機構決策文件；6、追溯至Z終實(shí)際控制人的股權架構圖；7、項目真實(shí)性承諾書(shū)。
 ODI境外投資備案申請攻略——境外直接投資外匯登記根據國家外匯管理局2009年發(fā)布的《關(guān)于發(fā)布境內機構境外直接投資外匯管理規定的通知》，中國企業(yè)境外直接投資的，境內機構向境外匯出的前期費用，需辦理境外直接投資前期費用登記；此后，企業(yè)在獲得發(fā)改部門(mén)和商務(wù)部門(mén)的核準或備案后，辦理境外直接投資外匯登記。
根據國家外匯管理局2015年2月13日z新《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》（2015年6月1日生效），自2015年6月1日起，由銀行直接審核辦理境外直接投資項下外匯登記，國家外匯管理局及其分支機構通過(guò)銀行對直接投資外匯登記實(shí)施間接監管。
1、境內機構（含境內企業(yè)、銀行及非銀行金融機構，下同）匯出境外的前期費用，累計匯出額原則上不超過(guò)300萬(wàn)美元且不超過(guò)中方投資總額的15%。
2、前期費用累計匯出額超過(guò)300萬(wàn)美元或超過(guò)中方投資總額15%的，境內投資者需提交說(shuō)明函至注冊地外匯局申請（外匯局按個(gè)案業(yè)務(wù)集體審議制度處理）辦理。
3、銀行通過(guò)外匯局資本項目信息系統為境內機構辦理前期費用登記手續后，境內機構憑業(yè)務(wù)登記憑證直接到銀行辦理后續資金購付匯手續。
4、境內機構在以境內外合法資產(chǎn)或權益（包括但不限于貨幣、有價(jià)證券、知識產(chǎn)權或技術(shù)、股權、債權等）向境外出資前，應到注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。
5、境內機構以境外資金或其他境外資產(chǎn)或權益出資的境外直接投資，應向注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。
6、多個(gè)境內機構共同實(shí)施一項境外直接投資的，由約定的一個(gè)境內機構向其注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。
7、銀行通過(guò)外匯局資本項目信息系統為境內機構辦理境外直接投資外匯登記手續后，境內機構憑業(yè)務(wù)登記憑證直接到銀行辦理后續資金購付匯手續。
 企業(yè)申請境外投資備案，需要境內投資企業(yè)提交盡職調查、可研報告、投資資金來(lái)源情況的說(shuō)明、投資環(huán)境分析評價(jià)等前期工作落實(shí)情況說(shuō)明資料，通過(guò)材料對項目的說(shuō)明論證進(jìn)行審批。
若申請企業(yè)是經(jīng)營(yíng)限制類(lèi)行業(yè)、主業(yè)不相關(guān)、無(wú)實(shí)際經(jīng)營(yíng)的投資平臺等。
如無(wú)法說(shuō)明具體資金使用計劃、資金來(lái)源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規方式），以及境外投資項目真實(shí)性的，很難通過(guò)審查。
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