隨著(zhù)中國經(jīng)濟的不斷崛起和國際化趨勢的增強，中國企業(yè)對外非金融類(lèi)直接投資（ODI）呈現出蓬勃的增長(cháng)態(tài)勢。數據顯示，在2023年1-7月，中國對外非金融類(lèi)直接投資達到5009.4億元，同比增長(cháng)18.1%。這表明，中國企業(yè)對境外市場(chǎng)的需求不斷增加，同時(shí)，在“一帶一路”倡議的推動(dòng)下，越來(lái)越多的中國企業(yè)選擇在境外尋找發(fā)展機遇。在全球化的背景下，辦理ODI備案成為了中國內地企業(yè)開(kāi)展國際化戰略的重要第一步。

一、ODI備案辦理的必要性

ODI備案，即Overseas Direct Investment（境外直接投資）備案，是中國企業(yè)合法開(kāi)展境外投資或境外上市的合規途徑之一，具有舉足輕重的地位。它有助于中國企業(yè)拓展國際市場(chǎng)、優(yōu)化資源配置，提升企業(yè)綜合競爭力。

二、哪些企業(yè)需要辦理ODI備案？

有開(kāi)展跨境電商業(yè)務(wù)的企業(yè)：大額資金出入境需提供ODI備案證書(shū)。

大額資金出入境需提供ODI備案證書(shū)：企業(yè)需要向外投資項目進(jìn)行匯款或需將利潤回流境內時(shí)，需提供合規對外投資證明至銀行。

在海外設立子公司的企業(yè)：國內公司在海外設立子公司，要開(kāi)立當地銀行賬戶(hù)或需內地匯款到境外時(shí)，都需境內母公司提供ODI備案證書(shū)，銀行才會(huì )同意打款操作。

境外上市（紅籌/VIE架構搭建）：有境外企業(yè)上市合規需求以及境外成立股權激勵平臺等情況需要辦理境外投資備案。

成立外商投資企業(yè)（WFOE）：當企業(yè)成立外商投資企業(yè)（WFOE）開(kāi)設資金本賬戶(hù)時(shí)，銀行要求股權穿透至自然人，若涉及內地企業(yè)，則內地企業(yè)需辦理ODI證書(shū)。

香港公司開(kāi)設境內NRA賬戶(hù)：香港公司開(kāi)設境內NRA賬戶(hù)，銀行要求股權穿透至自然人，涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理相關(guān)ODI證書(shū)。

三、ODI備案流程

ODI備案申請流程主要包括商務(wù)廳核準備案、發(fā)改委核準備案、銀行部門(mén)外匯審核。

發(fā)改委立項：申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署法律文件，待發(fā)改部門(mén)核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書(shū)。

商務(wù)部審批發(fā)證：商務(wù)部門(mén)核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書(shū)》，企業(yè)應在收到證書(shū)2年內在境外開(kāi)展投資。

外匯管理局備案：銀行放外匯，外管局監管。投資金額500萬(wàn)美金以上的，需向外管部門(mén)匯報。外管部門(mén)審核后，向境內企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

辦理周期通常需要兩至三個(gè)月，具體時(shí)間取決于商務(wù)部門(mén)審核的速度和資料的完整性。

四、ODI備案審查關(guān)注的重點(diǎn)

監管部門(mén)主要圍繞三個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)進(jìn)行審查：

境內企業(yè)運營(yíng)情況審查：核查境內公司的成立時(shí)間、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)狀況、境內股東/合伙人情況，以確認其具備真實(shí)投資能力。

投資資金來(lái)源審查：關(guān)注投資資金的真實(shí)性和合規性，包括企業(yè)自有資金、借款、募集資金、權益性資產(chǎn)出資。

境外投資項目審查：確保資金流向符合國家政策導向的境外投資活動(dòng)，審核境外投資項目是否符合國家整體的經(jīng)濟安全利益及產(chǎn)業(yè)政策導向。

最終，ODI備案是為了順利完成境外投資，為企業(yè)在國際市場(chǎng)開(kāi)拓道路提供通行證。因此，在辦理備案之前，企業(yè)應全面考慮對外投資的情況，包括投資金額、路徑、退出安排和風(fēng)險管理。為了更順利地推進(jìn)對外投資，建議及時(shí)委托專(zhuān)業(yè)機構協(xié)助辦理相關(guān)備案手續。

，ODI備案是中國企業(yè)在全球化背景下的重要一環(huán)，是走向國際市場(chǎng)的法定通行證，對于促進(jìn)中國企業(yè)的國際化發(fā)展具有重要意義。